Le livret d’épargne populaire (LEP) : conditions et fonctionnement

Le livret d’épargne populaire, plus connu sous le nom de LEP, est une référence en matière d’épargne régulée par l’État français. Avec son taux attractif actuellement fixé à 5% nets d’impôts, ce produit d’épargne permet aux ménages aux revenus modestes d’obtenir un bon niveau de rémunération pour leur épargne, sans risque. Mais qui peut ouvrir un LEP ? Comment fonctionne-t-il ? Quelles sont les conditions imposées aux titulaires de LEP ? Vous trouverez dans cet article exhaustif toutes les réponses à vos questions sur ce placement indispensable pour les petits épargnants.

1. Qui peut ouvrir un LEP ? Conditions et démarche d’ouverture

Première chose à savoir avant de se lancer : le LEP est réservé aux personnes ayant de faibles revenus. La détention d’un tel livret d’épargne est en effet conditionnée par des plafonds de ressources à ne pas dépasser. Voyons quelles sont les conditions à remplir pour ouvrir un livret d’épargne populaire.

Les conditions de résidence, d’âge et de capacité juridique

• Être résident fiscal en France
• Être majeur ou mineur émancipé (à partir de 18 ans)
• Être juridiquement capable (un majeur sous tutelle peut ouvrir un LEP par l’intermédiaire de son représentant légal)

La condition de revenus modestes

Pour ouvrir un LEP, vos revenus ne doivent pas dépasser certains plafonds de ressources, révisés chaque année. Ces plafonds varient selon votre lieu de résidence, ainsi que votre situation familiale.

Pour 2024, si vous résidez en métropole, vos revenus de l’année 2022 ou 2023 indiqués sur votre avis d’imposition ne doivent pas excéder :

• 22 419 € pour 1 part fiscale
• 28 406 € pour 1,5 part
• 34 393 € pour 2 parts
• 40 380 € pour 2,5 parts
• 46 367 € pour 3 parts

A noter : si vos revenus dépassent les plafonds une année, mais repassent en-dessous l’année d’après, vous pouvez conserver votre LEP.

La procédure d’ouverture d’un LEP

Bonne nouvelle : vous pouvez ouvrir votre LEP directement en ligne auprès d’une banque proposant ce produit, en quelques clics et sans vous déplacer. Vous devrez simplement :

• Ouvrir un compte courant dans la même banque (obligatoire pour ouvrir un LEP selon la réglementation)
• Remplir un formulaire de demande d’ouverture de LEP
• Joindre un justificatif d’identité
• Joindre un ou des justificatifs de revenus si nécessaire
• Effectuer un premier versement de 30€ minimum sur le LEP

A partir de là, vous gérerez votre nouveau livret directement via votre espace personnel en ligne ou l’application mobile de votre banque.

Combien de LEP peut-on ouvrir ?

La réglementation limite la détention de LEP à un livret par personne, et 2 par foyer fiscal (mariés ou pacsés). Un couple peut donc cumuler 20 000€ d’épargne sur LEP.

2. Comment fonctionne et est rémunéré un LEP ?

Penchons-nous maintenant sur le fonctionnement au quotidien d’un livret d’épargne populaire. Quelles sont les modalités de versement, retrait ? A quel rendement peut-on s’attendre ? Comment sont calculés puis versés les intérêts ? Voici toutes les informations utiles.

Fonctionnement des versements et retraits

L’argent placé sur votre LEP reste entièrement disponible à tout moment. Vous pouvez l’alimenter comme bon vous semble, et effectuer des retraits quand vous le souhaitez sans aucune restriction ni pénalité.

• Versements : pas de montant minimum imposé après le versement initial de 30€, mais le solde du LEP doit rester créditeur
• Retraits : pas de montant minimum, mais le solde du LEP ne doit pas passer sous la barre des 10€ sous peine de clôture du livret
• Les opérations de versement et retrait peuvent se faire en ligne ou directement au guichet de votre banque

Un plafond d’épargne à 10 000 €

Le capital que vous pouvez accumuler sur votre LEP est limité par la loi à 10 000 €.

Ce plafond inclut les intérêts versés chaque année. Vous pourrez donc temporairement le dépasser à la suite du versement des intérêts annuels, mais vous ne pourrez plus effectuer de nouveaux versements tant que le plafond des 10 000 € est atteint.

Une rémunération très attractive à 5% nets d’impôts

Le vrai point fort du LEP, c’est son taux ! Il est actuellement fixé à 5% nets d’impôts. Cela en fait de très loin le placement le plus rémunérateur parmi tous les produits d’épargne régulée.

A titre de comparaison, le taux du livret A plafonne toujours à 2% nets… Vous gagnez donc 3 points avec le LEP !

Cerise sur le gâteau : contrairement aux intérêts d’autres placements, ceux de votre LEP sont totalement exonérés d’impôts et de prélèvements sociaux. Ils viennent donc s’ajouter en toute franchise à votre capital.

Calcul et versement des intérêts

Les modalités de calcul et de versement des intérêts sont les suivantes :

• Calcul par quinzaine, le 1er et 16 de chaque mois
• Capitalisation annuelle au 31 décembre : les intérêts de l’année s’ajoutent au capital et sont disponibles dès le 1er janvier

A noter : pour optimiser la rémunération de votre épargne, pensez à effectuer vos versements en début de quinzaine (avant le 1er ou le 16 du mois), et vos retraits en fin de quinzaine. Vos fonds produiront ainsi des intérêts maximum.

3. Transfert, clôture, prélèvements : gérez facilement votre LEP

Que se passe-t-il en cas de dépassement des plafonds de revenus ? Peut-on transférer son LEP ? Existe-t-il des cas de clôture automatique ? Et l’épargne sur LEP est-elle saisissable ? Réponses.

Un dispositif souple en cas de dépassement des plafonds

Si vos revenus dépassent les plafonds autorisés pendant une année, pas d’inquiétude : vous n’êtes pas immédiatement exclu du dispositif. Seul un dépassement sur 2 années fiscales consécutives entraîne la clôture de votre LEP.

vous pouvez le conserver si vos revenus de l’année suivante repassent sous les plafonds. Mieux vaut toutefois anticiper en cas de dépassement, et prendre les devants en demandant le transfert de votre LEP vers un autre établissement.

Transfert facile de LEP vers une autre banque

Vous avez tout à fait le droit de transférer votre LEP depuis votre banque actuelle vers un autre établissement de votre choix. La procédure est simple : adressez votre demande à votre nouvelle banque, elle se chargera des démarches auprès de l’ancienne. Le transfert sera effectif 1 mois après la demande.

Des cas de clôture automatique à connaître

Outre le dépassement des plafonds de revenus sur 2 ans, d’autres cas peuvent entraîner la fermeture de votre LEP :

• Solde inférieur à 10€ pendant trop longtemps
• Compte inactif au bout de 5 ans
• Décès du titulaire
• Non-respect des conditions d’ouverture

Vérifiez régulièrement le solde et faites au moins 1 opération par an pour éviter la clôture. Et pensez à prévenir vos proches ou votre banque de l’existence de votre LEP en cas de décès.

Prélèvement possible… Mais épargne protégée en cas de saisie

Contrairement aux comptes courants, les sommes placées sur un LEP ne sont pas saisissables par les créanciers en cas de procédure de recouvrement forcé. Votre épargne est donc à l’abri.

En revanche, une saisie administrative à tiers détenteur par le fisc est possible en cas d’impayé d’impôts par exemple. Dans certains cas, l’administration peut donc prélever directement l’argent sur votre LEP.

4. Un placement ultra-rentable pour les petits épargnants

Après ce tour d’horizon complet, il ne fait aucun doute que le LEP constitue LA solution de placement adaptée aux ménages modestes soucieux de valoriser leur épargne.

Produit phare de l’épargne régulée, le livret d’épargne populaire cumule toutes les qualités :

• Rémunération très attractive à 5%
• Exonération totale d’impôts sur les intérêts perçus
• Accessibilité sous conditions de revenus
• Plafond de 10 000€ confortable
• Épargne disponible et transférable à tout moment
• Sécurité : pas de lessivage, fonds garantis même en cas de faillite bancaire

Difficile de trouver mieux, d’autant que l’ouverture et la gestion d’un LEP sont aujourd’hui entièrement gratuites et digitalisées auprès des banques en ligne !

Alors si vous êtes éligible, ne ratez pas le coche et souscrivez sans tarder votre LEP. Vous remercierez votre bonne étoile dans quelques années en découvrant le joli capital accumulé “sans effort” grâce aux intérêts cumulés année après année !